Фиктивное банкротство ст 197 ук рф заключается. Фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство юридических и физических лиц и его последствия

Фиктивное банкротство ст 197 ук рф заключается. Фиктивное банкротство

В современном законодательстве под банкротством понимается признание неспособности должника выполнить свои денежные обязательства перед всеми кредиторами, а также заплатить по обязательным государственным платежам.

Официально признать юридическое и физическое лицо банкротом может только специально уполномоченный государственный орган. Процедура признания должника банкротом строго регламентирована законом. Её инициатором выступает юридическое лицо или индивидуальный предприниматель. Для признания банкротом он должен обладать рядом признаков:

  1. задолженность индивидуального предпринимателя должна превышать стоимость, принадлежащего ему имущества и быть не менее 10 тысяч рублей. Просрочка по долгам, для осуществления банкротства, должна составлять не менее 3 месяцев;
  2. для юридических лиц должно также пройти минимум 3 месяца с момента неудовлетворения финансовых обязательств, а сумма долга быть более 300 тысяч рублей.
  • Все случаи уникальны и индивидуальны.
  • Понимание основ закона полезно, но не гарантирует достижения результата.
  • Возможность положительного исхода зависит от множества факторов.

Если собственник коммерческой организации, её руководитель целенаправленно публично объявил информацию о фиктивном банкротстве и невозможности погасить имеющиеся задолженности перед кредиторами, с целью отсрочить выплаты, вовсе их не производить или уклониться от уплаты налогов и если деяние причинило крупный ущерб, то его действия образуют состав преступления, предусмотренного ст.197 УК РФ Фиктивное банкротство.

Указанная правовая норма стала новеллой кодекса 1996 года, ранее в Уголовном кодексе 1960 года такого понятия не существовало.

Важно!Несостоятельность в данном случае, в отличие от преднамеренного банкротства является фиктивной и не имеет ничего общего с настоящим положением вещей.

Специальный субъект – руководитель или собственник компании, либо индивидуальный предприниматель действует исключительно с прямым умыслом, намеренно вводя заинтересованных в его платежеспособности лиц в заблуждение. Мотивом выступают корыстные интересы. У должника имеются средства на погашение долгов, но он это скрывает.

Обязательным условием наступление ответственности за фиктивное банкротство является причинение крупного ущерба. Согласно ст.169 Уголовного кодекса под крупным ущербом понимается сумма не менее одного миллиона 500 тысяч рублей.

Ответственность за фиктивное банкротство

В качестве ответственности за фиктивное банкротство в сфере банковской деятельности по ст.197 УК РФ законодатель предусмотрел несколько видов наказания:

  • крупный штраф (может выступать и как основное, и как дополнительное наказание);
  • принудительные работы до 5 лет;
  • лишение свободы на срок до 6 лет.

При рассмотрении дела в суде платежеспособность определяется путем экспертизы бухгалтерской и другой финансовой документации организации. Исследуются учредительные документы, бухгалтерская отчетность, хозяйственные договора, перечни имущества, списки дебиторов и кредиторов, отчеты по оценке бизнеса и аудиторская отчетность, материалы налоговых проверок, а также иные документы.

Важно!В случае, если фиктивное банкротство в банке не повлекло нанесение крупного ущерба государству и кредиторам, то виновному лицу грозит административная ответственность, предусмотренная ст. 14.12 КоАП РФ. В данной ситуации на правонарушителя будет наложен штраф, а должностные лица еще могут быть подвергнуты дисквалификации.

Фиктивное банкротство физических лиц

С 1 октября 2015 года вступил в законную силу долгожданный федеральный закон №476 “О банкротстве физических лиц”.

Теперь граждане, при наличии долгов более 500 тысяч и просрочке по их выплатам более 3 месяцев могут обращаться в Арбитражный суд для того, чтобы их признали банкротами. Непосредственно кроме самих должников в суд с таким заявлением могут обратиться кредиторы или уполномоченный орган.

За фиктивное банкротство физическому по статье 197 УК РФ лицу грозит ответственность аналогичная той, которая наступает для юридических лиц.

Признание банкротом приводит к определенным ограничением для физического лица:

  1. объявить себя повторно банкротом гражданин сможет не ранее, чем через 5 лет;
  2. запрет на принятие участие в управлении юридическими лицами в течении 3 лет;
  3. запрет на новые кредиты в течении 5 лет;
  4. не освобождает от выплаты всех долгов.

    Так, например, должник обязан продолжать платить алименты на содержание ребенка.

  5. во время процедуры банкротства распоряжаться счетами и вкладами может только финансовый управляющий, а все сделки с имуществом проводимые в этот период могут быть оспорены.

Также судом может быть наложен запрет на выезд за границу.

Фиктивное банкротство банковских и иных кредитных организаций

Процедура банкротства банковской организации строго регламентирована Федеральным законом “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”.

Основными особенностями фиктивного банкротства банковской организации является особый субъект (руководитель банка), а также последствия, которые наступают в результате преступных действий:

  • крупный ущерб широкому кругу кредиторов, Банку России и экономической системе страны в целом;
  • лишение лицензии;
  • подрыв доверия и авторитета у населения к банкам.

Важно!В соответствии с законом “О несостоятельности и банкротстве” Арбитражный суд может отказать кредитной организации в признании её банкротом в случае установления факта фиктивного банкротства, при условии что заявление в суд было подано непосредственно самой кредитной организацией. В таком случае банк подлежит принудительной ликвидации на основании ФЗ “О банках и банковской деятельности”.

Если в Вашей организации возникли финансовые проблемы и у Вас есть опасения, что скоро могут возникнуть проблемы с платежеспособностью, не следует совершать необдуманных, противозаконных действий с целью отсрочить выплаты кредиторам. Наилучшим выходом в кризисной ситуации будет обращение за квалифицированной помощью к команде антикризисных менеджеров, бухгалтеров и юристов.

ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует – напишите в форме ниже.

Источник: https://opravdaem.ru/economic-crimes/fiktivnoe-bankrotstvo/

Фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство ст 197 ук рф заключается. Фиктивное банкротство

Банкротство представляет собой экономическое состояние, при котором юридическое или физическое лицо является неплатежеспособным по своим долгам. Не всегда процедура банкротства является вариантом помощи нежизнеспособному предприятию.

Часто недобросовестные руководители компаний представляют заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии. Такое поведение – это фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ).

Оно признается уголовно наказуемым деянием, экономическим преступлением, оказывающим влияние на отдельных контрагентов и, в целом, всю экономическую отрасль.

В чем суть понятия «фиктивное банкротство», и чем оно отличается от преднамеренного?

Что такое фиктивное банкротство?

В общем смысле, банкротство – это экономическая несостоятельность. Для того, чтобы банкротство имело место быть, необходимо наличие признаков банкротства.

В качестве признаков несостоятельности выделяют две характеристики:

  • Размер суммы долговых требований компании должен составлять минимум 300 тыс. руб.;
  • Срок долговых обязательство составляет минимум 3 месяца.

Это общие признаки преднамеренного и фиктивного банкротства. Однако, каждый из видов несостоятельности имеет и свои специальные признаки.

Все основные правовые положения, регулирующие вопросы несостоятельности, отражены в специальном ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Фиктивное банкротство – это заведомо ложное объявление руководителем компании, индивидуальным предпринимателем или гражданином своей несостоятельности, если это действие причинило крупный ущерб.

Размер крупного ущерба по фиктивному банкротству определен в 2 250 000 рублей.

Фиктивное банкротство предполагает намеренный обман. В этой ситуации финансовые дела компании или гражданина на самом деле обстоят хорошо, они могут платить по долгам и исполнять обязательства.

Но для достижения определенных целей, чаще всего корыстных, руководители или предприниматели специально обманывают своих партнеров ради собственной экономической выгоды.

Цель фиктивной несостоятельности

Главной целью фиктивного банкротства является уход от долгов. Долги в данном случае могут быть как договорные с контрагентами, кредиторские с банками, налоговые с бюджетом.

Часто недобросовестные руководители вовсе и не планируют возвращать долги, кредитуя себя до тех пор, пока это еще возможно.

Помимо освобождения от долговых обязательств фиктивное банкротство преследует и иные цели, в частности:

  • Вывод ценных активов;
  • Высвобождение денежных средств;
  • Введение в заблуждение партнеров;
  • Уход от налогов;
  • Занижение стоимости активов;
  • Ценовые махинации.

Каждая из целей ложной несостоятельности достигается с помощью исполнения задач, таких как, заключение мнимых сделок, создание подставных фирм и т.д.

В чем суть признаков фиктивного банкротства?

Как правило, к тому моменту, когда происходит распределение вырученных с реализации активов компании, получается, что этой суммы не хватает даже для удовлетворения части долгов. Все происходит потому, что большая часть активов отчуждаются, долги завышаются.

Все самое ценное руководители компании заранее вывели и положили в свои карманы. Кредиторы при этом в порядке очередности ждут погашения своих требований годами.

Иногда при недостатке суммы для удовлетворения полной стоимости долгов оставшиеся обязательства просто списываются. В итоге кредиторы не получают вообще ничего.

В качестве признаков заведомо ложной несостоятельности учитывают:

  • Покупка материалов и товарных ценностей по завышенным ценам;
  • Фальсификация доходов и расходов;
  • Подделка документов и финансовой отчетности;
  • Внезапные увольнения и попытки скрыться руководства компании или граждан-должников.

Фиктивное банкротство может быть установлено только в судебном порядке.

В рамках выявления признаков фиктивного банкротства должен быть проведен финансовый аудит с целью выявления ошибок и недочетов в ведении отчетности и хозяйственной деятельности.

Доказательства фиктивного банкротства

В рамках осуществления процедуры банкротства назначается для управления и ведения дел предприятия арбитражный управляющий. Это независимое лицо, которое берет на себя все руководство банкротом и пытается определить реальное положение дел.

Арбитражный управляющий составляет отчет, в котором он должен отразить, в том числе, и выявленные им доказательства фиктивного банкротства.

В качестве доказательств могут быть учтены следующие обстоятельства:

  • Использование для расчетов счетов третьих лиц;
  • Инвестирование в неликвидные активы;
  • Махинации в бухгалтерской отчетности;
  • Завышенные цены в накладных и счетах-фактурах и др.

В рамках проведения процедуры банкротства кредиторы и заинтересованные лица могут подать в суд ходатайство о проведение экспертизы на наличие признаков фиктивного банкротства.

И арбитражный управляющий, и привлеченный эксперт могут выявить признаки ложной несостоятельности, о чем они обязаны сообщить в суд.

Фиктивное банкротство физического лица

Гражданин также, как и юридическое лицо или ИП, может быть признан банкротом. Такое право он получил не так давно, но многие уже успели им воспользоваться.

Для того, чтобы признать собственную несостоятельность, у человека должны быть следующие долговые признаки:

  • Размер требований должен превышать 500 000 руб.;
  • Долг имеет срок минимум в 3 месяца.

Гражданин должен предъявить в суд все сведения о своем финансовом состоянии: справки о доходах, наличие или отсутствие в собственности недвижимого и движимого имущества.

Если будет установлен тот факт, что человек на момент подачи заявления в суд о признании его банкротом, имел возможность погасить долги в полном объеме, его поведение будет признано недобросовестным, а банкротство – фиктивным.

Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного

Для многих фиктивное и преднамеренное банкротство – это тождественные понятия, предполагающие недобросовестное поведение в рамках несостоятельности. Однако, два данных процесса абсолютно не схожи, что отражает и разграничение правовых норм.

Отличаются эти два вида банкротства следующими признаками:

  • Преднамеренное банкротство предполагает проведение специальных манипуляций по ухудшению финансового состояния компании, а фиктивное банкротство – это просто введение в заблуждение при стабильном экономическом состоянии фирмы.
  • Цель преднамеренного банкротства – завладение активами компании, цель фиктивного банкротства – освобождение от долгов.

Размер уголовного наказания за фиктивное и преднамеренное банкротство практически идентичен.

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство определяется на основании аудита финансовой отчетности, в рамках которой отслеживаются сомнительные операции в сделках за последние 2 года.

Судебная практика на 2019 год

Часто признаки преднамеренного и фиктивного банкротства проявляются в совокупности. Для того, чтобы суд был осведомлен о нарушения в процедуре несостоятельности, необходимо, чтобы его кто-либо уведомил. Право на обращение с ходатайством имеют кредиторы и заинтересованные лица.

Чаще всего обращаются с ходатайством о наличии признаков фиктивного банкротства арбитражные управляющие и налоговые органы.

Самое главное в судебном разбирательстве по фиктивной несостоятельности – это оперативность обнаружения фактов мошенничества.

Любое промедление разбирательства или возбуждения дела по ст. 197 УК РФ чревато новыми попытками отчуждения имущества или денежных средств.

Самыми популярными фиктивными банкротами в нашей стране по статистике являются застройщики. Эти компании в рамках долевого строительства объектов недвижимости выводят активы, останавливают строительство, после чего руководителем компаний пускаются в бега.

При этом кредиторы в лице граждан, плативших за свое жилье, ничего не получают, остаются без крыши над головой.

Сегодня эта проблема решена: государство выплачивает гражданам суммы долговых обязательств банкрота по договорам долевого строительства.

Фиктивное банкротство – это тяжкое финансовое преступление. Заведомо ложная несостоятельность нарушает нормальное функционирование экономического рынка, уменьшает значимость института несостоятельности как превентивной и оздоровительной меры в отношении проблемных предприятий и предпринимателей.

Источник: http://ugolovnyi-expert.com/fiktivnoe-bankrotstvo-st-197-uk-rf/

Фиктивное банкротство ст 197 УК РФ – ответственность за фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство ст 197 ук рф заключается. Фиктивное банкротство

Некоторые предприниматели, игнорирующие законы, могут преднамеренно пойти на фиктивное банкротство, чтобы освободиться от долгов. В таком случае, им грозит уголовная ответственность по статье 197 УК РФ. Чаще всего это происходит из-за того, что неопытный бизнесмен неверно оценил свои реальные возможности и нестабильность рынка.

Фиктивное банкротство в чем заключается?

Целью фиктивного банкротства является представление предприятия неплатежеспособным. Делается это для того, чтобы обмануть заимодавцев и присвоить их деньги или отсрочить платеж по задолженности.

Лидеры предприятия переводят свои финансовые средства на счета других организаций, которые зарегистрированы на друзей или родственников.

В итоге, кредиторы распределяют деньги, оставшиеся после упразднения предприятия.

Признаки фиктивного банкротства

Чтобы обнаружить фиктивное банкротство, достаточно определить, мог ли должник удовлетворить требования заимодавцев на период подачи заявления. О признаках нечестного ведения дел также могут свидетельствовать:

  • покупка требуемого товара по завышенной цене;
  • внесение ложной информации по задолженности;
  • попытка сокрытия части активов;
  • фальсификация доходов и расходов.

Ложную экономическую несостоятельность можно определить в ходе проверки всех активов и деятельности организации. Существует определенная последовательность действий:

  • определяется доподлинность представленной информации о платежеспособности ликвидата; уравнивается объем собственности обязательных платежей на время обращения в судебный орган;
  • исследуются доводы, которые привел должник в качестве обоснования своей несостоятельности;
  • рассчитывается сумма, которую предприятие заработало за продажу товара или услуг; исключаются лишь затраты на налог добавленной стоимости.

Фиктивное банкротство банка и физического лица

На основании статьи 197 УК РФ, физическое лицо может быть признано банкротом в двух случаях:

  • у гражданина имеется долг равный или превышающий 500 000 рублей;
  • период просроченного платежа более трех месяцев.

Необходимо предъявить свидетельство о доходах, а также о наличии или неимении недвижимости.

Фиктивное банкротство физического лица может быть признано в случае, когда гражданин представил ложную информацию о своих средствах. Т. е. если физическое лицо способно выплатить долг на дату подачи заявления в арбитражный суд, то его действия являются уголовно наказуемыми.

В случае, когда у какой-либо организации появляются проблемы с финансами, существует вероятность, что компания не сможет выплатить долги.

Банк или иное кредитное предприятие не может быть признано банкротом, если обнаружена фальсификация с целью получить отсрочку по платежам.

В результате нечестных действий, руководитель компании будет также привлечен к уголовной ответственности по статье 197 УК РФ.

Наказание за фиктивное банкротство

В случае выявления фиктивного банкротства, назначается наказание на основании статей 197 УК РФ и 14.12 КоАП РФ. Если ущерб, который причинил должник, превышает 1500000 рублей, то назначаются меры наказания:

  • у должника изымают сумму в размере от 100000 до 300000 рублей или сумму зарплаты, которую он получил за период от одного года до трех лет;
  • привлечение к принудительному оплачиваемому труду на протяжении срока до пяти лет;
  • заключение под стражей в течение срока до шести лет и конфискация 80 000 рублей; также возможно изъятие суммы, заработанной должником за промежуток меньше шести месяцев.

Если ущерб не был установлен, то уголовное преступление не было совершено. Должник привлекается к административной ответственности, согласно статье 14.12 КоАП РФ.

У физических лиц конфискуется сумма в размере одной тысячи или трех тысяч рублей. Гражданин, который может принимать управленческие постановления, обязывается выплатить компенсацию в качестве пяти или десяти тысяч рублей.

Вдобавок, он лишается права занимать руководящие должности в период от шести месяцев до трех лет.

Фиктивное банкротство ст 197 УК РФ

При расследовании дела о несостоятельности, изучаются все документы, отчетности и деятельность организации за определенное время. Подав ложное заявление о несостоятельности, юридическое или физическое лицо понесет наказание согласно ст.

197 УК РФ. Она подразумевает, что юрлицо или индивидуальный предприниматель намеренно заявил о своей неспособности выплатить долг для получения отсрочки.

На основании закона о банкротстве, ликвидат может быть наказан несколькими способами:

  • вероятность быть оштрафованным на сумму от 100000 до 300000 рублей или платы от любых доходов, которые осуждаемый получил в течение года или трех лет;
  • осуждение сроком до шести лет;
  • принудительная трудовая деятельность периодом до пяти лет в местах, которые назначает орган уголовно-исполнительной системы.

Быстрая форма заявки Заполни заявку сейчас и получи деньги через 30 минут Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • 8 (800) 350-83-59 — все регионы РФ.

Кредиты, Потребительские кредитыКредиты, Потребительские кредиты

Оформление кредита наличными нередко отнимает длительное время. Заявка рассматривается недолго, однако сколько нужно для подготовки документов, привлечения поручителей и созаемщиков,…

Банки Российской Федерации с трудом выдают займ, сумма которого более одного миллиона рублей. Для получения больших денежных средств подтвердите платежеспособность…

Вам потребовался ипотечный кредит и вы имеете сертификат по материнскому капиталу? Его можно потратить на первый платеж или дождаться остатка…

Источник: https://feib.ru/dolgi/otvetstvennost-za-fiktivnoe-bankrotstvo-po-uk-rf.html

Фиктивное банкротство ст 197 ук рф заключается

Фиктивное банкротство ст 197 ук рф заключается. Фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство ст 197 ук рф заключается

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Фактически, заявление должника не подлежит неотклонимому опубликованию (см. Ст. 28 Федерального закона от 26.10.

2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»), означает, строго говоря, его нельзя признать общественным объявлением себя несостоятельным (банкротом) .

Общественное объявление несостоятельным (банкротом) по действовавшему ранее законодательству о банкротстве тянуло такие юридические последствия, которые на данный момент не наступают.

2. Размер большого вреда определен в примеч. К ст. 169 УК.

Статья 197

Наказывается штрафом в размере от 100 тыщ до трехсот тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период от 1-го г. До 2-ух лет, или принудительными работами на срок до 5 лет, или лишением свободы на срок до 6 лет со штрафом в размере до восьмидесяти тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 6 месяцев или без такого.

2. Состав злодеяния вещественный; грех признается оконченным с момента причинения большого вреда, т.Е. С момента причинения всем кредиторам в процессе проведения процедур банкротства, предусмотренных ст. 27 Закона о банкротстве, совокупного вреда на сумму, превосходящую 1,5 млн. Р. (примечание к ст. 169 УК).

Ответственность за фиктивное банкротство по УК РФ

Нужно предъявить свидетельство о доходах, также о наличии либо неимении недвижимости.

  • У гр-н а имеется долг равный либо превосходящий 500 000 р. ;
  • Период просроченного платежа более 3-х месяцев.

Объект злодеяния — установленный порядок объявления должника несостоятельным (банкротом) и ублажения требований кредиторов.

Беспристрастная сторона злодеяния выражается в действии — заранее неверном общественном объявлении управляющим либо учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно личным бизнесменом о собственной несостоятельности, потом в виде большого вреда, причинной связи.

Статья 197 УК РФ

Фиктивное банкротство, другими словами заранее неверное общественное объявление управляющим либо учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гр-н ом, в том числе личным бизнесменом, о собственной несостоятельности, если это деяние причинило большой вред, —

Наказывается штрафом в размере от 100 тыщ до трехсот тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период от 1-го г. До 2-ух лет, или принудительными работами на срок до 5 лет, или лишением свободы на срок до 6 лет со штрафом в размере до восьмидесяти тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 6 месяцев или без такого.

Размышления о фиктивном банкротстве (ст

На обоих примерах видно, что при фиктивном банкротстве вероятна ситуация, когда арбитражный трибунал может быть введен в заблуждение о наличии признаков банкротства, и на основании этого заблуждения введет функцию банкротства в отношении должника. При наличии презумпции дефицитности денег при прекращении платежей такое заблуждение суда создается проще обычного.

Таким макаром, создание по уголовному делу в отношении управляющего должника Валеева М.Н. Не препятствует движению дела о банкротстве общества “Оздоровительный центр “Жемчужина Урала”, потому приостановление производства по делу о банкротстве является безосновательным.

Наказывается штрафом в размере от 100 тыщ до трехсот тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период от 1-го г. До 2-ух лет, или принудительными работами на срок до 5 лет, или лишением свободы на

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

срок до 6 лет со штрафом в размере до восьмидесяти тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 6 месяцев или без такого.

Фиктивное банкротство, другими словами заранее неверное общественное объявление управляющим либо учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гр-н ом, в том числе личным бизнесменом, о собственной несостоятельности, если это деяние причинило большой вред, —

Преднамеренное банкротство

3) в полном объёме не признать претензии правоохранительных органов.

Что значит намеренное банкротство, если гласить обычным языком?

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Источник: https://bankrot2018.ru/fiktivnoe-bankrotstvo-st-197-uk-rf-zaklyu/

Чем грозит фиктивное банкротство в 2019 году?

Фиктивное банкротство ст 197 ук рф заключается. Фиктивное банкротство

Время чтения ~3 мин

22 Окт 2018

Приостановление деятельности или закрытие компании чаще всего связаны с банкротством. Недостаток средств для реализации обязательств перед кредиторами может быть объективным или вымышленным.

Сегодня фиктивное и преднамеренное банкротство — популярные среди предпринимателей, незаконные способы уклонения от выплаты задолженностей.

К ним прибегают владельцы фирм, планирующие нажиться на закрытии компании и оставить кредиторов ни с чем.

Фиктивное и преднамеренное банкротство: что это и кому нужно

Должника признают банкротом в случае, если суммарная стоимость его активов, движимого и недвижимого имущества оказывается меньше итогового размера задолженности. Принять такое решение относительно компании может только арбитражный суд. Несмотря на всю сложность ситуации, предприниматели прибегают к целому комплексу мер, направленных на имитацию банкротства.

Законодательство

Важно!

Любые меры, направленные на имитацию банкротства караются законом. В ст. 14.12. КоАП РФ предусмотрена административная и уголовная ответственность, в зависимости от размера ущерба.

Преднамеренным банкротством называют комплекс мер, направленных на растрату активов предприятия. В результате намеренного, необоснованного вложения средств, компания становится неспособна расплатиться с долгами. Ответственность за неправомерные действия такого рода закреплена в ст. 196 УК РФ.

Фиктивным банкротством считается ложное уведомление кредиторов, партнеров или членов комиссии о факте банкротства компании. К примеру, для отсрочки срока выплаты задолженности предприниматель подает заявление в арбитражный суд, где указывает ложные финансовые характеристики. Наказание за фиктивное банкротство ст. 197 УК РФ может быть как административным, так и уголовным.

Судебной практике известны случаи, когда определить фиктивное или преднамеренное банкротство было затруднительно и даже невозможно. Для принятия верного решения суд должен удостовериться в наличии комплекса признаков, свидетельствующих о наличии злого умысла в действиях владельца компании.

Эксперты выделяют следующие признаки преднамеренного банкротства:

  • суммарная задолженность составляет не менее 500 тысяч рублей;
  • обязательства перед кредиторами не выполнялись в течение трех и более месяцев;
  • должник не будет способен выплатить требуемую сумму, даже при условии продажи движимого и недвижимого имущества.

Важно!

В случае преднамеренного банкротства должник самостоятельно ликвидирует собственные активы, которые могли быть направлены на погашение долга. К примеру, реализует недвижимость по очевидно заниженным ценам, выплачивает сотрудникам неоправданно большие премии.

В отличие от преднамеренного, фиктивное банкротство достигается посредством махинаций с документами и оценкой реального материального положения должника. При этом кредиторы получают ложные отчеты, сведения которых не совпадают с результатами реальных проверок.

Важно!

Подробно наличие признаков фиктивного преднамеренного банкротства описано в Постановление Правительства 855 «Об утверждении временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства».

Правовая ответственность и последствия фиктивного банкротства

В процессе рассмотрения дела о банкротстве физического или юридического лица, суд неизбежно определяет любые попытки обмана. Действия, направленные на искусственное банкротство, строго караются законом. В Российской Федерации предусмотрены административная и уголовная ответственность за фиктивное банкротство.

Важно!

При нанесении ущерба более 2 млн 250 тысяч рублей за фиктивное и преднамеренное банкротство статьей 197 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность.

Если действия лица классифицированы как преднамеренное или фиктивное банкротство, судом будет назначено одно из следующих наказаний:

  • денежное взыскание от 100 до 300 тысяч рублей для фиктивного, от 200 до 500 тысяч рублей для преднамеренного банкротства, или пропорциональное доходу за период времени на усмотрение судебного органа;
  • исправительные работы сроком до пяти лет;
  • лишение свободы сроком до шести лет.

Если ущерб составил менее 2 млн 250 тысяч рублей, физическое или юридическое лицо понесет административное наказание. В этом случае штраф составит от 1 до 3 тысяч рублей, а процесс признания лица банкротом будет приостановлен.

Таким образом, должник будет обязан уплатить все имеющиеся задолженности и в течение 3 ближайших лет не сможет повторить процедуру признания себя неплатежеспособным.

Скорее всего, для выполнения обязательств заемщику придется продать имущество компании, приостановить ее деятельность или даже закрыть фирму.

Уголовные дела по такому преступлению – редкость, чаще дела возбуждаются по статье мошенничество и причинение имущественного вреда в особо крупном размере.

Экспертиза фиктивного банкротства

Пункт 2 статьи 24 Закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» содержит информацию о том, что кредиторы и другие заинтересованные лица, для выявления и анализа признаков фиктивного банкроства, могут подать ходатайство в суд о проведении экспертизы на любой стадии банкротства организации.

Такой анализ могут провести, как государственные, так и частные экспертные учреждения, способные подтвердить свой статус лицензией.

Бесплатная помощь юриста:

Источник: https://dovir-finance.ru/nalogi/fiktivnoe-bankrotstvo

Фиктивное банкротство: признаки, последствия, ответственность | Правоведус

Фиктивное банкротство ст 197 ук рф заключается. Фиктивное банкротство

Нередко в современной экономической действительности недобросовестные предприниматели идут на такие крайние меры, как фиктивное банкротство, чтобы избежать неисполненных долговых обязательств. Чем грозит фиктивное банкротство по УК РФ, какая ответственность предусмотрена за нарушение закона? Об этом читайте в нашей статье.

Финансовая несостоятельность юридического лица – довольно распространенное явление в современной бизнес индустрии.

Многие предприниматели, начиная свое дело, нередко неправильно оценивают свои силы в производстве и логистике, конкуренцию и перспективу спроса на товары и услуги, которые они собираются представить на рынке, что приводит в результате не к приумножению вложенных инвестиций, а, напротив, к росту долговых обязательств перед кредиторами, поставщиками, клиентами и деловыми партнерами. Возникает ситуация, когда расплачиваться по счетам просто-напросто не представляется возможным, и предприниматели решаются на такой противозаконный шаг, как инициация процедуры банкротства, то есть фиктивное или преднамеренное банкротство. Главной целью проведения процедуры фиктивного банкротства является представление предприятия несостоятельным, и, соответственно, не способным выплатить имеющиеся долговые обязательства. Банкротством по закону не определен размер долговой суммы, предусмотрена лишь просрочка неисполнения обязательств в течение 3-х месяцев при общем долге на сумму свыше 300 тысяч рублей. Это дает возможность использовать данный способ ликвидации юридического лица недобросовестными предпринимателями, которые стремятся обманным путем безвозвратно завладеть чужими средствами, в частности, кредиторов, партнеров, клиентов и других контрагентов.

Фиктивное банкротство является общественно опасным деянием, нарушающим интересы кредиторов, поскольку последним наносится большой ущерб, и, соответственно, нарушаются государственные интересы.

Основная причина фиктивного банкротства – преднамеренное уклонение от уплаты долгов, причем в качестве кредиторов могут выступать, как юридические и физические лица, так и государственная органы, например, Пенсионный Фонд России или налоговая инспекция.

Еще одной существенной причиной для проведения процедуры фиктивного банкротства может стать вывод активов и денежных средств в целях получения дополнительной прибыли руководителем обанкроченной компании.

Объективной стороной банкротства является порядок процедуры банкротства, а также дальнейшие действия, предпринимаемые в целях последующей ликвидации должника.

Субъектами банкротства являются: непосредственно должник и его кредиторы, арбитражный управляющий, органы исполнительной власти и местного самоуправления, уполномоченные органы, лица, предоставляющие обеспечение для проведения процесса финансового управления. Субъективной стороной фиктивного банкротство является непосредственное отношение руководителя компании к совершаемым действиям:

  • преднамеренное нарушение законодательства;
  • совершение неправомочных действий в силу не знания определенных юридических аспектов.

Однако, так или иначе, УК РФ предусматривает уголовную ответственность, как за преднамеренное, так и за непреднамеренное фиктивное банкротство.

Законодательная база

О порядке процедуры банкротства содержат в себе нормы:

  • Федерального закона №ФЗ 127 «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 г.
  • Статья 25 Гражданского кодекса РФ.
  • Статья 197 Уголовного кодекса РФ.

Наказание за заведомо ложное объявление себя банкротом определено статьями 196-197 УК РФ и статьей 14.12 КоАП РФ.

Фиктивное банкротство должника: последствия и ответственность

Составом преступления по факту выявления фиктивного банкротства являются мошенничество и нанесение имущественного вреда. Ущерб нанесения вреда кредиторам в особо крупном размере может составлять свыше 6 млн.рублей. В случае выявления признаков фиктивного банкротства руководитель юридического лица или ИП понесет наказание в соответствии:

  • со статьей 14. 12 КоАП РФ – наказание в виде штрафа в размере от 5 000 до 10 000 рублей либо запрет на осуществление данного вида хозяйственной деятельности сроком от 6 месяцев до 3-х лет;
  • со статьей 197 УК РФ – наказание в виде лишения свободы сроком до 6 лет.

Эта же норма Уголовного кодекса РФ трактует фиктивное банкротство организации – должника, как умышленное/преднамеренное признание владельцем компании своей несостоятельности в целях введения кредиторов в заблуждение и завладение средствами кредитной организации обманным путем через отсрочку выплат и задолженностей. В случаях выявления в процедуре банкротства организации признаков состава экономического преступления, как метод ухода от уплаты налогов, а значит, это уже мошенничество с государственными средствами, руководство компании ожидает наказание в виде лишения свободы до 10 лет с конфискацией имущества.

Источник: https://pravovedus.ru/practical-law/civil/fiktivnoe-bankrotstvo/

Граждан вопрос
Добавить комментарий